Если времени мало: пять ответов
- Что это. Ведение учёта, налогов и отчётности для ИП и ООО, которые продают на Wildberries, Ozon, Яндекс Маркете и других площадках.
- Для кого. Для продавцов из Москвы на упрощёнке и общей системе, с сотрудниками и без, с одной площадкой или с несколькими.
- Главный риск. На УСН «Доходы» налог платят с полной цены продажи из отчёта площадки, а не с суммы, которая пришла на расчётный счёт.
- Сколько стоит. По рынку Москвы ведение учёта ИП на УСН с одной площадкой обходится примерно от 5 100 руб. в месяц. Это ориентир: стоимость считается индивидуально, точную сумму называем после заявки.
- Что дальше. Оставьте заявку или позвоните: разберём ваши отчёты и предложим режим налогообложения и формат работы.
Продаёте из Москвы: что у столицы своё
Налоговые правила для селлера почти целиком федеральные, но у Москвы есть три собственные детали: единый регистрационный центр, пониженная ставка для части производств и торговый сбор, который к продажам через площадку обычно не относится.
ИП и ООО в Москве регистрирует МИФНС России № 46 по г. Москве. После регистрации вы стоите на учёте в инспекции по адресу прописки (для ИП) или по юридическому адресу (для ООО), и вся дальнейшая переписка идёт уже с ней: требования, пояснения, сверки по единому налоговому счёту.
Ставки упрощёнки в Москве базовые: 6% на объекте «Доходы» и 15% на объекте «Доходы минус расходы». Закон г. Москвы от 07.10.2009 № 41 снижает вторую ставку до 10%, но только для отдельных видов деятельности, в основном производственных, и при условии, что они дают не меньше 75% выручки. Перепродажа чужого товара под льготу не попадает. А вот если вы сами шьёте одежду или делаете мебель и продаёте её через площадку, проверить право на 10% стоит.
Торговый сбор существует только в Москве и привязан к торговому объекту: магазину, павильону, шоуруму. Продаёте исключительно через маркетплейс и своей точки нет? Сбора нет. Открыли шоурум, где покупатель может забрать и оплатить товар, — придётся встать на учёт как плательщик сбора.
Ещё одна московская особенность скорее логистическая. Большинство селлеров из столицы отгружают товар на крупные склады площадок в Подмосковье (схема FBO) или хранят его у себя и передают площадке под каждый заказ (FBS). Для бухгалтерии это разные цепочки: товар на складе площадки остаётся вашим до момента продажи, и в учёте его нужно видеть как остаток, переданный посреднику.
Не уверены, положена ли вам ставка 10% и нужен ли торговый сбор? Опишите свою схему продаж в заявке, разберём.
Описать схемуКогда московскому селлеру нужен бухгалтер: шесть ситуаций
Бухгалтер нужен с того момента, как отчёты площадки перестают сходиться с банковской выпиской. На практике к нам приходят в одной из шести ситуаций, и в каждой своя очередность действий.
- Только открываете ИП под маркетплейсСначала выберите режим. Заявление о переходе на упрощёнку подаётся вместе с документами на регистрацию или в течение 30 дней после неё. Пропустили срок — до конца года вы на общей системе с НДС.
- Продаёте год-два и платили налог с поступленийПересчитайте доход по отчётам о реализации. Если выходит недоплата, подайте уточнённую декларацию, предварительно заплатив налог и пени: тогда по ст. 81 НК РФ штрафа можно избежать, если инспекция ещё не обнаружила ошибку сама.
- Оборот подбирается к 15–20 млн руб.
Пора считать НДС. В 2026 году от него освобождены упрощенцы с доходом за 2025 год до 20 млн руб., а для освобождения в 2027 году доход за 2026 год не должен превысить 15 млн руб.
- Пришло требование о поясненияхНа ответ есть 5 рабочих дней. Обычно инспекцию интересует разница между данными площадки и декларацией, поэтому к ответу прикладывают сверку отчётов.
- Несколько площадок, сотрудники, свой складНужен товарный учёт по каждому складу, зарплата и взносы, а для ООО полноценный бухучёт с балансом.
- Самозанятый мастер, который выросЛимит дохода на НПД 2,4 млн руб. в год. Ближе к нему стоит заранее открыть ИП и выбрать упрощёнку, чтобы не потерять режим посреди сезона.
Что входит в сопровождение селлера и за что обычно платят отдельно
В ежемесячное обслуживание продавца на маркетплейсе обычно входят разбор отчётов площадок, расчёт налогов и сдача отчётности. Восстановление учёта и управленческие отчёты на рынке, как правило, оплачиваются отдельно.
Обычно входит
- загрузка и разбор отчётов о реализации по каждой площадке;
- выручка по полной цене продажи и удержания площадки: комиссия, логистика, хранение, приёмка, реклама, штрафы;
- сверка того, сколько площадка должна была перечислить и сколько реально пришло;
- возвраты и невыкупы;
- авансы по УСН, уведомления, годовая декларация;
- для ИП расчёт фиксированных и дополнительных взносов;
- УПД для площадки через электронный документооборот (ЭДО), если она их требует;
- ответы на требования инспекции по текущим периодам.
Чаще оплачивается отдельно
- восстановление учёта за прошлые годы;
- зарплата и кадровые документы сверх оговорённого числа сотрудников;
- НДС по общей ставке 22% с вычетами;
- управленческий учёт: прибыль по каждому товару и площадке;
- маркировка «Честный знак», импорт и валютный контроль.
Точный перечень работ в Slon13.cc согласуем после заявки. Он зависит от числа площадок, режима налогообложения и того, кто у вас собирает первичные документы.
Хотите понять, какой набор работ нужен именно вам? Пришлите список площадок и режим, составим перечень.
Получить перечень работКакой режим налогообложения выбрать продавцу на маркетплейсе
Для перепродажи товаров через площадку рабочих вариантов два: УСН «Доходы» и УСН «Доходы минус расходы». Патент не подходит совсем, а самозанятость годится только для вещей собственного изготовления.
Почему налог считают не с той суммы, что пришла на счёт
Площадка продаёт ваш товар как комиссионер или агент: покупатель платит ей, она удерживает своё вознаграждение и расходы, а остаток перечисляет вам. Минфин и ФНС в разъяснениях стоят на одном: доходом продавца на упрощёнке считается полная цена продажи из отчёта площадки. Комиссия при этом ваш расход, а не уменьшение дохода.
На «Доходах минус расходы» в доход тоже идёт 1 000 руб., зато 100 руб. удержаний попадают в расходы и уменьшают базу. Для этого их нужно подтвердить отчётом площадки.
Режимы рядом
| Режим | Ставка | Кому подходит | Ограничения |
|---|---|---|---|
| УСН «Доходы» | 6% | Высокая наценка, мало расходов с документами | Доход до 490,5 млн руб. в 2026 году, до 130 работников |
| УСН «Доходы минус расходы» | 15% (10% для части производств) | Низкая маржа, большие удержания площадки | Минимальный налог 1% от доходов, расходы подтверждаются документами |
| Общая система | НДС 22%, налог на прибыль 25% у ООО, НДФЛ у ИП | Крупный оборот, покупатели-организации, которым нужен НДС | Полный учёт НДС и прибыли |
| АУСН | 8% или 20% | Небольшой бизнес с простыми операциями | Доход до 60 млн руб., до 5 работников, совместимость со схемой продаж проверяется отдельно |
| Самозанятость (НПД) | 4% или 6% | Мастера, продающие свои изделия | Перепродавать чужой товар нельзя, доход до 2,4 млн руб. в год |
| Патент | не применяется | — | Продажа через площадку не считается розничной торговлей для патента (п. 3 ст. 346.43 НК РФ) |
Простое правило для первой прикидки: если закупка и удержания площадки вместе съедают больше 60–70% выручки, «Доходы минус расходы» обычно выгоднее. ИП без работников при этом может уменьшить налог на «Доходах» на всю сумму своих взносов, а с работниками только наполовину. Точнее покажет расчёт.
Прикиньте налог за год: 6% или 15%
| Показатель | УСН 6% | УСН 15% |
|---|---|---|
| Налог по УСН | ||
| Взносы ИП за себя | ||
| Всего налог и взносы |
В этом примере «Доходы минус расходы» выгоднее примерно на 107 718 руб. в год.
Это прикидка, а не точный расчёт. Мы взяли фиксированные взносы ИП за 2026 год (57 390 руб.) и 1% с дохода свыше 300 000 руб., но не учитываем НДС, зарплату сотрудников и региональные льготы. Если доход за 2026 год больше 15 млн руб., с 2027 года понадобится НДС, и сравнение меняется.
Пришлите годовую выручку и долю удержаний, посчитаем оба варианта на ваших цифрах, с НДС и взносами.
Заказать расчётСколько стоит бухгалтер для селлера в Москве
По рынку Москвы ведение учёта ИП на упрощёнке с одной площадкой стоит примерно от 5 100 руб. в месяц, ООО и ИП с сотрудниками — от 11 000 руб.
Цены в таблице примерные: это средние значения по предложениям московских бухгалтерских компаний для селлеров. Стоимость для вас считается индивидуально, точную сумму называем после заявки и разбора отчётов. Сведения актуальны на ноябрь 2026 года.
| Что нужно | Ориентир по цене |
|---|---|
| ИП на УСН без сотрудников, одна площадка | от 5 100 руб. в месяц |
| ООО на УСН или ИП с сотрудниками | от 11 000 руб. в месяц |
| ООО на общей системе с НДС | от 16 500 руб. в месяц |
| Нулевая отчётность ИП | от 1 100 руб. |
| Управленческий учёт в дополнение к бухгалтерии | от 73 000 руб. в месяц |
От чего сумма растёт или снижается
- Число площадок. У каждой свой формат отчёта, свои удержания и своя сверка.
- Объём операций. Сотни артикулов с возвратами требуют больше работы, чем десяток позиций.
- Объект налогообложения. На «Доходах минус расходы» приходится собирать и проверять документы на закупку.
- НДС. Добавляются счета-фактуры, книга продаж и квартальная декларация.
- Сотрудники: зарплата, взносы, отчёты в налоговую и Социальный фонд.
- Состояние учёта. Если прошлые периоды не сведены, начинать приходится с восстановления.
Что снижает итоговую сумму у нас в Slon13.cc и у любого другого исполнителя? Дисциплина с документами: когда закупочные УПД и договоры приходят вовремя и в одном месте, работы заметно меньше.
Как Slon13.cc подключается к вашему учёту
Работа начинается с разбора того, что уже есть: отчётов площадок, выписки и поданных деклараций. Дальше учёт идёт по циклу «месяц — квартал — год».
- Заявка и разговорОбычно хватает одного звонкаУточняем площадки, режим, примерный оборот, наличие сотрудников. Вы получаете понимание, какие работы нужны и сколько это примерно стоит.
- Разбор текущего состоянияСрок зависит от числа площадок и периодовСмотрим отчёты о реализации, выписку и декларации. На выходе список расхождений, если они есть, и план их исправления.
- Договор и доступыПосле согласования перечня работФиксируем состав работ и цену, настраиваем доступ к отчётам площадок и ЭДО.
- Каждый месяцПо мере выхода отчётов площадокРазносим продажи, возвраты и удержания, сверяем выплаты, следим за остатками на складах. Вы получаете сводку за месяц.
- Каждый кварталДо 25-го и 28-го числа месяца после кварталаСчитаем аванс по УСН, подаём уведомление, при НДС сдаём декларацию. Вы заранее знаете суммы к уплате.
- Раз в годВесна следующего годаГодовая декларация, итоговые взносы ИП, для ООО бухгалтерская отчётность.
Готовы начать с первого шага? Оставьте номер, договоримся о разговоре.
Записаться на разговорЧто подготовить к первому разговору
Чтобы первый разговор с Slon13.cc был предметным, достаточно восьми вещей, и большую часть из них можно выгрузить из личных кабинетов за полчаса.
- ИНН и режим налогообложения: заявление о переходе на УСН или ответ инспекции, если сохранился;
- список площадок и схема работы на каждой: FBO (товар хранится на складе площадки), FBS (на вашем складе, доставляет площадка) или DBS (доставляете сами);
- отчёты о реализации за текущий год;
- выписка по расчётному счёту за тот же период;
- поданные декларации и уведомления об авансах;
- документы на закупку: договоры, УПД, при импорте таможенные декларации (на «Доходах минус расходы» без них расход не учесть);
- сведения о сотрудниках, если они есть;
- требования и письма из налоговой, если приходили.
Ошибки, на которых селлеры теряют деньги
Самая дорогая ошибка — налог с поступлений на счёт вместо полной выручки. За ней идут неучтённые возвраты, забытые взносы и пропущенный момент перехода на НДС.
- Налог с суммы выплат, а не с выручки
- Недоимка, пени и штраф 20% от неуплаченной суммы по ст. 122 НК РФ (при умысле 40%). Площадки передают сведения о продажах в ФНС, поэтому расхождение видно без выездной проверки.
- Возвраты не уменьшают доход
- На «Доходах» деньги, возвращённые покупателю, уменьшают доход того периода, в котором их вернули. Не сделали — платите налог с денег, которых у вас уже нет.
- Удержания площадки не попали в расходы
- На «Доходах минус расходы» логистика, хранение, приёмка и реклама уменьшают базу. Пропущенная строка отчёта превращается в переплату 15%.
- Товар на складе площадки невидим в учёте
- Закупку на «Доходах минус расходы» списывают в расходы только по проданному товару. Если остатки на складах площадки не ведутся, расход либо теряется, либо учитывается раньше времени.
- Забытый 1% взносов
- ИП платит 1% с дохода свыше 300 000 руб. до 1 июля следующего года. На «Доходах» база для него вся выручка по отчётам, включая удержания площадки.
- Пропущенный переход на НДС
- Не поданная вовремя декларация по НДС грозит штрафом по ст. 119 НК РФ, а просрочка больше чем на 10 рабочих дней — блокировкой расчётного счёта.
Узнали себя в одном из пунктов? Напишите, за какой период вёлся учёт, проверим расчёт налога.
Проверить расчётСамому, через сервис банка, штатный бухгалтер или аутсорс
ИП на УСН «Доходы» с одной площадкой и небольшим ассортиментом может вести учёт сам через онлайн-бухгалтерию банка. Когда площадок несколько, появляются сотрудники или НДС, учёт выгоднее отдать специалистам.
| Вариант | Плюсы | Минусы | Когда подходит |
|---|---|---|---|
| Сам, в таблице | Бесплатно, вы видите свои цифры | Легко взять доход по выплатам; уходят вечера в конце квартала | Первые месяцы, одна площадка |
| Онлайн-бухгалтерия банка | Недорого, отчёты крупных площадок загружаются автоматически | За вводные отвечаете вы; возвраты, НДС и ООО ведёт не всякий тариф | ИП на УСН «Доходы» без сотрудников |
| Штатный бухгалтер | Рядом, знает ваш ассортимент | Зарплата, взносы, отпуска; один человек без замены | Большой документооборот и собственный склад |
| Бухгалтерская компания | Команда, договор, опыт с отчётами площадок | Нужно передавать документы и доступы | Несколько площадок, ООО, НДС, сотрудники |
Позиция Slon13.cc здесь простая. Мы бы не советовали начинающему ИП сразу нанимать бухгалтера в штат: при обороте в несколько миллионов в год зарплата с взносами съест больше, чем любая ошибка, от которой она спасает. А вот вести всё самому дольше первого года рискованно, если площадок уже две.
Календарь селлера на упрощёнке
На УСН ключевые числа — 25-е для уведомлений и деклараций и 28-е для платежей. Если дата выпадает на выходной, срок переносится на ближайший рабочий день.
| Что | Кто | Срок |
|---|---|---|
| Уведомление об исчисленных авансах по УСН | ИП и ООО | до 25 апреля, 25 июля, 25 октября |
| Авансовый платёж по УСН | ИП и ООО | до 28 апреля, 28 июля, 28 октября |
| Годовая декларация и налог по УСН | ООО | декларация до 25 марта, налог до 28 марта |
| Годовая декларация и налог по УСН | ИП | декларация до 25 апреля, налог до 28 апреля |
| Фиксированные взносы за 2026 год, 57 390 руб. | ИП | до 28 декабря 2026 года |
| 1% с дохода свыше 300 000 руб. | ИП | до 1 июля следующего года |
| Декларация по НДС | Плательщики НДС | до 25-го числа месяца после квартала |
| Уплата НДС | Плательщики НДС | тремя равными частями до 28-го числа каждого из трёх месяцев после квартала |
Не хотите следить за датами сами? Напишите в Slon13.cc, и сроки будет отслеживать бухгалтер.
Передать сроки бухгалтеруЧто изменилось для продавцов маркетплейсов в 2026 году
Изменений три: порог освобождения от НДС на упрощёнке снизился до 20 млн руб., общая ставка НДС выросла до 22%, а с 1 октября 2026 года действует закон о платформенной экономике.
НДС на упрощёнке
Федеральный закон от 28.11.2025 № 425-ФЗ постепенно снижает порог освобождения: в 2026 году без НДС работают упрощенцы с доходом за 2025 год до 20 млн руб., в 2027 году — с доходом за 2026 год до 15 млн руб., дальше планка опускается до 10 млн руб. Выше порога можно выбрать специальную ставку 5% (до 272,5 млн руб. дохода в 2026 году) или 7% (до 490,5 млн руб.), но без вычета входящего налога, либо общую ставку 22% с вычетами.
Что выгоднее, зависит от поставщиков. Закупаете у плательщиков НДС или возите товар сами и платите НДС на таможне — есть смысл считать 22% с вычетами. Берёте у упрощенцев без НДС — чаще выигрывает 5%. Тут есть нюанс: специальную ставку обычно нужно применять не меньше 12 кварталов подряд, поэтому выбор лучше делать с расчётом, а не наугад.
Закон о платформенной экономике
Федеральный закон от 31.07.2025 № 289-ФЗ вступил в силу 1 октября 2026 года. Для бухгалтерии в нём важны четыре вещи: площадки передают в ФНС сведения о продавцах и акты сверки, о новых комиссиях предупреждают за 45 дней, скидки за счёт продавца возможны только с его согласия, а договоры с площадкой заключаются в электронном виде.
Фиксированные взносы ИП за 2026 год выросли до 57 390 руб., максимум вместе с 1% составляет 379 208 руб.
Доход за 2026 год подходит к 15 млн руб.? Напишите сейчас: до января успеем выбрать ставку НДС и объект УСН.
Обсудить 2027 годКак выбрать бухгалтера для маркетплейса и что проверить в договоре
Проверяйте не общий стаж, а работу именно с отчётами площадок. Задайте контрольный вопрос: с какой суммы считается налог на УСН «Доходы»? Правильный ответ — с полной цены продажи.
- Спросите, какие площадки исполнитель уже ведёт и как получает отчёты: вручную или загрузкой.
- Попросите образец ежемесячной сводки. Если её нет, вы будете узнавать о налоге в последний день.
- В договоре должен быть перечень работ, лимит операций и сотрудников в тарифе и цена всего, что сверх него.
- Проверьте пункт об ответственности: кто платит штраф, если ошибся исполнитель.
- Договоритесь, кто следит за сроками и в какой день вы передаёте документы.
- Узнайте, в каком виде вы получите базу при расторжении договора.
Что ещё спрашивают продавцы
Здесь вопросы, которые не вошли в разделы выше. Ответ на каждый начинается с главного.
Налоги и режимы
Можно ли продавать на маркетплейсе как физлицо, без ИП?
Нет, если продажи регулярные и ради прибыли. Крупные площадки заключают договоры с ИП, организациями и самозанятыми, а незарегистрированная предпринимательская деятельность грозит штрафом по ст. 14.1 КоАП РФ и доначислением налогов.
Можно ли совмещать упрощёнку и самозанятость?
Нет. ИП на УСН не может одновременно применять НПД: придётся выбрать один режим. Если вы перешли на самозанятость, от упрощёнки нужно отказаться в течение месяца.
С какой суммы налог, если покупатель оплатил часть баллами или получил скидку площадки?
Смотрите, кто финансирует скидку. Если площадка компенсирует вам разницу, в доход идёт полная сумма из отчёта. Позиция ведомств по разным программам лояльности уточнялась не раз, поэтому такие строки мы разбираем по конкретному отчёту.
Можно ли вернуть переплату, если налог считали с лишней суммы?
Да. Переплата превращается в положительное сальдо единого налогового счёта, его можно зачесть в будущие платежи или вернуть по заявлению. Вернуть можно излишне уплаченное за последние три года.
Отчёты и площадки
Нужна ли онлайн-касса, если продаю только через маркетплейс?
Как правило, нет: если покупатель платит площадке, чек формирует она. Касса понадобится, когда деньги поступают вам напрямую, например через свой сайт или курьеру при доставке.
Нужен ли электронный документооборот?
Для работы с крупными площадками практически да. По закону о платформенной экономике договор с площадкой заключается в электронном виде, а закрывающие документы многие площадки принимают только через ЭДО.
Сколько хранить отчёты площадок?
Не меньше пяти лет: столько Налоговый кодекс требует хранить документы, подтверждающие доходы и расходы. Скачивайте отчёты в файлы, а не полагайтесь только на кабинет площадки.
Что делать, если отчёт площадки не сходится с выплатами?
Сначала сверьте отчёт с реестром выплат: часто разница сидит в удержаниях следующего периода. Если расхождение остаётся, запросите у площадки акт сверки и обращайтесь в поддержку с конкретными номерами операций.
Обязан ли ИП вести бухгалтерский учёт?
Нет, ИП ведёт книгу учёта доходов и расходов и не сдаёт баланс. ООО обязано вести полный бухучёт и раз в год сдавать бухгалтерскую отчётность.
Работа с Slon13.cc
Slon13 cc и Slon13.cc — это одна компания?
Да. Название с точкой полное, а Slon13 cc или Slon13cc набирают в поиске, когда точку пропускают. Телефон, почта и каналы связи у нас одни.
Можно ли передать только сдачу отчётности, а учёт вести самому?
Такой формат на рынке встречается. Но ответственность за цифры в этом случае остаётся на вас, поэтому перед подписью декларации мы бы всё равно сверили её с отчётами площадки. Формат работы обсудим после заявки.
Если запомнить только семь вещей
- На УСН «Доходы» налог считается с полной цены продажи из отчёта площадки.
- Патент к продажам через маркетплейс не применяется.
- Комиссия, логистика и хранение уменьшают налог только на «Доходах минус расходы».
- Для освобождения от НДС в 2027 году доход за 2026 год должен остаться в пределах 15 млн руб.
- Сменить 6% на 15% можно с 1 января, уведомление подаётся до 31 декабря.
- С 1 октября 2026 года площадки передают сведения о продавцах в ФНС.
- Бухгалтерия ИП на УСН в Москве стоит примерно от 5 100 руб. в месяц, точную сумму называем после заявки.
Оставьте заявку в Slon13.cc
Напишите имя и телефон, в комментарии можно указать площадки, режим и примерный оборот. После отправки мы перезвоним по указанному номеру и договоримся о разговоре.
Удобнее голосом? Позвоните: +7 (495) 840-95-30.
Или напишите нам в Telegram.
Как связаться: Москва, телефон, почта и мессенджеры
Мы работаем с селлерами в Москве. Нас иногда ищут как Slon13cc, без точки: адрес почты и номер телефона от этого не меняются.